venerdì, 24 febbraio 2017 - Direttore: Antonio Gigliotti

Antiriciclaggio

In primo piano

IMMAGINE ANTIRICICLAGGIO
PROMOZIONI

Abbonamento KIT ANTIRICICLAGGIO

Fiscal Focus, stella polare della formazione fiscale per professionisti e aziende, presenta il nuovo servizio interamente dedicato all’antiriciclaggio. Per Pc, tablet e smartphone. Una nuova sezione che informa, forma, fa ordine e chiarezza tra i numerosissimi adempimenti previsti dal decreto legislativo 231 del 2007 finalizzato a prevenire e reprimere il riciclaggio. Dall’adeguata verifica alla conservazione e registrazione dei rapporti e delle…
Leggi tutto

Notizie del giorno

Premium
Casi antiriciclaggio

Le modalità di segnalazione delle operazioni sospette

Casi Antiriciclaggio n. 3.1 - 2017

La Rossi S.r.l. ha esposto dei dati falsi in bilancio per poter essere considerata al di sotto dei limiti di fallibilità. Consulta pertanto un commercialista affinché fornisca un proprio parere sulla fallibilità dell’azienda e sugli eventuali rischi cui si potrebbe andare incontro in caso di…
Articoli antiriciclaggio

Gli indicatori di anomalia ed i modelli e schemi di comportamenti anomali

Per la rilevazione delle operazioni sospette gli indicatori di anomalia della UIF unitamente agli schemi e modelli di comportamenti anomali, costituiscono un valido supporto ai professionisti nella valutazione delle operazioni anche se, sia gli indicatori che gli schemi, non sono da intendersi né…
Premium
Casi antiriciclaggio

Gli indicatori di anomalia - L’indicatore di anomalia non è tassativo

Casi Antiriciclaggio n. 2.1 - 2017

Sono un professionista. Un imprenditore individuale, al quale io presto la mia consulenza, effettua molteplici operazioni in contanti. Trattasi, tuttavia, di un importante bar, il quale si limita a pagare i fornitori con i contanti ricevuti dai clienti nel corso della giornata. In alcuni casi,…
Premium
Casi antiriciclaggio

Obblighi di conservazione

Casi & Questioni del 14.01.2017

Gradirei un vostro parere perché non sono sicuro se il fascicolo della clientela sia completo con i seguenti documenti: 1. documento riconoscimento 2. certificato attribuzione P.IVA o copia codice fiscale 3. visura camerale aggiornata 4. Modulo firmato del cliente in cui dichiara i propri dati…
ricerca patent
Articoli antiriciclaggio

LA SEGNALAZIONE DELLE OPERAZIONI SOSPETTE

La segnalazione deve essere inviata solo nel caso in cui il professionista sospetti o abbia motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo (non vi sono quindi specifiche circostanze al ricorrere…
Premium
Casi antiriciclaggio

La segnalazione delle operazioni sospette - L’omessa segnalazione è sanzionata

Casi Antiriciclaggio n. 1.2 - 2017

La disciplina antiriciclaggio impone ai professionisti l’obbligo di inviare all’UIF una segnalazione di operazione sospetta quando sanno, sospettano o hanno motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del…
Premium
Casi antiriciclaggio

La segnalazione delle operazioni sospette

Casi Antiriciclaggio n. 1.1 - 2017

Sono un commercialista e nei confronti di un mio cliente è stato recentemente avviato un procedimento penale. Sebbene fossero stati mostrati alcuni comportamenti “atipici” non ho mai provveduto ad effettuare una segnalazione di operazione sospetta, imputando tali comportamenti principalmente al…
SANZIONI 1
Articoli antiriciclaggio

Depenalizzazione antiriciclaggio: inapplicabile il cumulo giuridico sanzionatorio

La depenalizzazione di alcune violazioni previste per gli inadempimenti dei professionisti giuridico contabili in materia antiriciclaggio, operata dal D.Lgs. 15 gennaio 2016, n. 8, ha introdotto un sensibile, quanto incomprensibile inasprimento sanzionatorio, rispetto a quello in precedenza…

Ultimo Kit Antiriciclaggio

Premium
11 febbraio 2017

Le modalità di segnalazione delle operazioni sospette

KIT ANTIRICICLAGGIO n. 3 del 11.02.2017

Vai all’archivio

Scadenziario

LunMarMerGioVenSabDom
  12345
6789101112
13141516171819
20212223242526
2728     

Le prossime scadenze:

Vai all’archivio