Programma
Prima lezione
Normativa, regole tecniche e linee guida

• Gli obblighi di adeguata verifica della clientela:
• Le prestazioni oggetto di adeguata verifica della clientela e quelle a rischio “non significativo”
• La procedura CNDCEC per la valutazione del rischio “effettivo”
• L’identificazione e la verifica dei dati del cliente/esecutore
• Il titolare effettivo (casi pratici) e le novità del registro TE di imminente attuazione
• Le informazioni sullo scopo e la natura della prestazione
• L’adeguata verifica semplificata e rafforzata le persone politicamente esposte (casi pratici)
• Il controllo costante del cliente
• L’obbligo di astensione.
• L’obbligo di conservazione dei dati e delle informazioni antiriciclaggio:
• La conservazione cartacea
• La conservazione informatica
• Il fascicolo della clientela
• L’organizzazione della conservazione negli studi associati e nelle STP.
• L’autovalutazione del rischio dello studio professionale:
• La procedura CNDCEC per l’autovalutazione del rischio inerente, della vulnerabilità e del rischio residuo;
• I presidi di mitigazione del rischio residuo.

Seconda lezione
Gli obblighi di comunicazione e segnalazione. Il sistema sanzionatorio:

• La segnalazione di operazioni sospette:
• L’obbligo di segnalazione
• I reati oggetto di segnalazione
• Gli indicatori di anomalia, anche alla luce dell’emergenza da COVID19
• Riservatezza e divieto di comunicazione
• Le modalità di segnalazione e i possibili esiti di una SOS.
• Le limitazioni all’uso del contante:
• I contanti e i titoli al portatore: l’evoluzione delle soglie nel tempo
• Le deroghe: gli operatori del settore del commercio al minuto e del turismo, il servizio di money transfer
• L’obbligo di comunicazione delle infrazioni
• I controlli della GDF e il sistema sanzionatorio:
• Le verifiche antiriciclaggio negli studi professionali
• Le sanzioni amministrative
• Le sanzioni penali
• I criteri per l’applicazione delle sanzioni
• Il procedimento sanzionatorio e la difesa.

Terza lezione
L’organizzazione dello studio professionale. Simulazioni:

• L’organizzazione dello studio
• Deleghe interne (organigramma); diffusione della normativa/manualistica antiriciclaggio; formazione del personale
• Organizzazione degli adempimenti: adozione di procedure per l’autovalutazione, l’adeguata verifica, la conservazione, la segnalazione di operazioni sospette e la comunicazione di violazioni all’uso del contante;

- Prima simulazione: valutazione e autovalutazione del rischio
(Sarà utilizzato il modulo AV1 allegato alle Linee Guida CNDCEC)
- Seconda simulazione: autovalutazione del rischio
(Sarà utilizzato il modulo AV0 allegato alle Linee Guida CNDCEC)
- Terza simulazione: adeguata verifica, istituzione del fascicolo della clientela e controllo costante
(Saranno utilizzati i moduli AV2, AV3, AV4, AV5, AV6, AV7, allegati alle Linee Guida CNDCEC)
- Quarta simulazione: segnalazione di operazioni sospette
(Verrà illustrato il funzionamento del sistema AS-SOS)

ATTENZIONE:
ODCEC:Accreditato fino al 31.12.2020
Tributaristi:Riconosciuto
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