25 giugno 2019

Linee guida antiriciclaggio: i titolari effettivi del trust

Autore: Marco Brugnolo
Il D.Lgs. n. 231/2007 contiene le regole che il Professionista deve applicare per individuare i “titolari effettivi” dei soggetti diversi dalle persone fisiche, in occasione dell’adeguata verifica della clientela. Tuttavia, tali regole coprono solo in parte le numerose casistiche di soggetti che…
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