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Voci trovate: 578
Quotidiano
15 luglio 2023
Esecuzioni immobiliari: antiriciclaggio accelerato
Nelle esecuzioni degli immobili l'antiriciclaggio deve essere accelerato. Il giudice è obbligato ad inserire nell'ordinanza di vendita la previsione che l'aggiudicazione sarà revocata se l'aggiudicatario non presenta la dichiarazione ex articolo 22 del dlgs 231/07 entro il termine indicato. Bisogna
Quotidiano
11 luglio 2023
Crediti d’imposta e antiriciclaggio alla luce del Rapporto annuale UIF 2022
Con l’avvento della pandemia, un settore che ha beneficiato, in particolar modo, del ricorso allo strumento del credito d’imposta è quello del patrimonio edilizio. La materia delle agevolazioni fiscali applicabili in tale ambito è stata oggetto di continui interventi normativi che hanno trovato sost
Quotidiano
8 luglio 2023
Antiriciclaggio: un approfondimento del segreto professionale
In un precedente contributo editoriale, redatto a cura della scrivente, si è affrontato l’analisi del principio del legal privilege, quale declinazione del segreto professionale finalizzato alla tutela del diritto di difesa e del giusto processo e consistente nel riconoscimento della riservatezza de
Quotidiano
8 luglio 2023
Disciplina antiriciclaggio: il trasferimento di denaro in favore di una coppia di sposi
Dal 1° gennaio 2023 il limite previsto dalla normativa antiriciclaggio (art. 49 del D.Lgs n. 231/2007) che non deve essere superato nell’ effettuare trasferimenti di denaro contante tra soggetti diversi non è diminuito, ma al contrario risulta incrementato a 5.000 euro. Il divieto prescinde dall
Quotidiano
7 luglio 2023
Antiriciclaggio e rapporto UIF: per gli operatori in oro criticità applicative da colmare
Nonostante l’accresciuto contributo all’invio delle Segnalazioni di Operazioni Sospette - S.O.S., Operatori Professionali in Oro e Operatori Compro Oro necessitano di disposizioni secondarie per migliorare l’applicazione delle norme antiriciclaggio e potenziare la propria collaborazione attiva con l
Quotidiano
5 luglio 2023
Antiriciclaggio e S.O.S: UIF, maggiori strumenti per rafforzare la collaborazione attiva
Nuovi strumenti di valutazione, feedback di segnalazioni di operazioni sospette, e aggiornamento degli indicatori di anomalia ai fini dell’individuazione delle fattispecie anomale, rappresentano le preminenti iniziative condotte nell’anno 2022 dall’Unità di Informazione Finanziaria, con l’obiettivo
Fisco
14 febbraio 2024
Misure di adeguata verifica
Il presente approfondimento si pone a proseguo della precedente Fiscal n.26 del 12.02.24 per quanto concerne l’analisi delle misure di adeguata verifica della clientela, declinate in semplificate o rafforzate, e con le quali i soggetti obbligati possono calibrare l’attività di verifica del proprio c
Quotidiano
13 febbraio 2024
Comunicazioni oggettive e monitoraggio del contante
L’utilizzo del contante viene sicuramente considerato uno degli strumenti principali per il riciclaggio di capitali ed il finanziamento del terrorismo, tuttavia la disciplina sovranazionale si limita a considerarlo un fattore di rischio a fronte del quale i singoli Stati sono chiamati ad adottare mi
Fisco
12 febbraio 2024
Misure di adeguata verifica
Con il presente approfondimento, articolato in due parti, si vuole tornare sull’analisi dei pilastri fondamentali dell’antiriciclaggio. Oggetto di argomentazione sono le misure di adeguata verifica della clientela, declinate in semplificate o rafforzate, e con le quali i soggetti obbligati possono c
Quotidiano
7 febbraio 2024
Ultimi aggiornamenti sulle Segnalazioni Operazioni Sospette
L'art. 35 del Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n. 231 impone ad un'ampia platea di soggetti obbligati, come liberi professionisti, intermediari bancari e finanziari, altri operatori finanziari, prestatori di servizi di gioco e via discorrendo, di portare a conoscenza dell’UIF, mediante l'invio
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