Autovalutazione del rischio

Dopo l’approvazione, il 16 gennaio 2019, delle “Regole Tecniche” in materia antiriciclaggio, il 22 maggio scorso il Consiglio Nazionale DCEC ha pubblicato le preannunciate “Linee Guida” ad esse collegate.
Trattasi di un documento cui il Consiglio Nazionale, quale Organismo di autoregolamentazione appositamente designato dall’art. 11, co. 2 del D.Lgs. n. 231/2007, come modificato dal D.Lgs. n. 90/2017, attribuisce una valenza meramente esemplificativa, ma di estrema importanza, in quanto va a tradurre in pratica, con soluzioni operative, le disposizioni contenute nella fonte primaria e nelle citate regole tecniche di gennaio.
Il documento guida, la cui organizzazione rispecchia fedelmente l’oggetto delle citate “Regole Tecniche”, è rivolto ai professionisti iscritti all’albo dei dottori commercialisti e degli esperti contabili.