Persone Politicamente Esposte

L’art. 24, co. 5 del D.Lgs n. 231/2007, come revisionato dal D.Lgs n. 90/2017 (di recepimento della IV Direttiva comunitaria in materia antiriciclaggio), obbliga il Professionista ad effettuare l’adeguata verifica della clientela con metodologia “rafforzata”, in caso di “rapporti continuativi, prestazioni professionali o operazioni con clienti e relativi titolari effettivi che siano persone politicamente esposte”.
Sotto il profilo definitorio, dal 4 luglio 2017 occorre fare riferimento all’art. 1, comma 2, lett. dd) del medesimo decreto, ove viene fornita una nuova definizione di “persone politicamente esposte” (dato fondamentale che il professionista deve conoscere e valutare ai fini dell’adeguata verifica), ricomprendendovi anche le persone fisiche residenti in Italia (incomprensibilmente escluse dalla previgente disciplina) che occupano o hanno cessato di occupare da meno di un anno importanti cariche pubbliche.
Il tema viene ripreso dal Consiglio Nazionale DCEC nella Regola tecnica n. 2.6 approvata il 16 gennaio 2019; mentre ulteriori chiarimenti ed esemplificazioni utili ad orientare l’operato del Professionista sono stati diramati con le Linee guida approvate il 22 maggio scorso (cfr par. 3.1.3).