Controlli su soggetti iscritti all'AIRE

Con il Provvedimento n. 43999 del 3 marzo 2017 l’Agenzia delle Entrate ha fissato le modalità di acquisizione dei dati delle persone fisiche richiedenti l’iscrizione all’Anagrafe degli Italiani Residenti all’Estero (AIRE), nonché i criteri per la formazione delle liste selettive per i controlli relativi alle attività finanziarie e investimenti patrimoniali esteri non dichiarati. Nel documento viene precisato che, in fase di prima attuazione, tali criteri saranno utilizzati anche per la formazione delle liste selettive relative alle persone fisiche che hanno chiesto l’iscrizione nell’AIRE a decorrere dal 1° gennaio 2010 e che non hanno presentato istanza di collaborazione volontaria di cui agli articoli da 5-quater a 5-octies del Decreto Legge n. 167 del 1990.