venerdì, 31 marzo 2017 - Direttore: Antonio Gigliotti

Antiriciclaggio

Articoli antiriciclaggio

banconote DENARO SOLDI
24 marzo 2017

Antiriciclaggio: adeguata verifica “differita”

Un sospiro di sollievo per i professionisti, che, fortunatamente, continueranno ad essere esonerati dagli obblighi di adeguata verifica della clientela ai fini antiriciclaggio in relazione: allo svolgimento dell’attività di mera redazione e trasmissione ovvero di sola trasmissione delle…
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DENARO-SOLDI
17 marzo 2017

Antiriciclaggio: gli obblighi di registrazione si nascondono ma non spariscono

La nuova disciplina antiriciclaggio che dovrebbe essere presto recepita in Italia in attuazione della direttiva europea, aggiorna l’elenco dei soggetti destinatari degli obblighi e l’ambito delle prestazioni da monitorare, semplificando le modalità di conservazione dei dati e dei documenti. Si…
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STUDIO-LAVORO-CALCOLI 1
16 marzo 2017

Antiriciclaggio e Professionisti: le sanzioni per la circolazione del contante

Con il provvedimento di revisione del D.Lgs. n. 231/2007 per il recepimento della IV Direttiva UE antiriciclaggio, di recente approvato dal Consiglio dei Ministri, viene, tra l’altro, riconfermato l’obbligo per il professionista di comunicare alla Ragioneria Territoriale dello Stato le irregolarità…
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14 marzo 2017

Antiriciclaggio: decorsi 30 giorni dall’operazione sospetta la segnalazione sarà “tardiva”.

Tra le novità maggiormente significative che emergono dalla bozza di revisione del D.Lgs n. 231/2007, approvata dal Consiglio dei Ministri il 25 febbraio scorso, per il recepimento della IV Direttiva antiriciclaggio (Direttiva 2015/849/UE), spiccano quelle concernenti l’obbligo di segnalazione di…
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13 marzo 2017

Antiriciclaggio: rimedi difensivi post contestazione per il professionista

Le violazioni amministrative in materia antiriciclaggio, previste per gli inadempimenti dei professionisti giuridico-contabili, sono disciplinate negli artt. 57 e 58 del D.Lgs. n. 231/2007; in realtà, tra le violazioni amministrative, imputabili a tali soggetti vanno annoverate anche le fattispecie…
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sanzione sanzioni
11 marzo 2017

Oblazione sanzioni antiriciclaggio

Prende forma la nuova disciplina antiriciclaggio, con importanti previsioni in merito alle sanzioni per le violazioni in materia di circolazione del contante. Circolazione del contante. Disciplina sanzionatoria attualmente in vigore La disciplina attualmente in vigore prevede: una sanzione…
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Antiriciclaggio 150x150
11 marzo 2017

Antiriciclaggio e tabaccai

La nuova disciplina antiriciclaggio continua a sollevare numerose perplessità, e i primi commentatori non possono che evidenziare palesi incongruenze. Ci si riferisce, nello specifico, alla possibilità che, in futuro, anche i tabaccai, i bar e le edicole possano essere chiamati agli adempimenti…
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11 marzo 2017

Circolazione del contante: novità in arrivo

  • Circolazione del contante (80 kB)
25 febbraio 2017

ANTIRICICLAGGIO: APPROVATO IL DECRETO

  • ANTIRICICLAGGIO: APPROVATO IL DECRETO (191 kB)
28 gennaio 2017

Gli indicatori di anomalia ed i modelli e schemi di comportamenti anomali

Per la rilevazione delle operazioni sospette gli indicatori di anomalia della UIF unitamente agli schemi e modelli di comportamenti anomali, costituiscono un valido supporto ai professionisti nella valutazione delle operazioni anche se, sia gli indicatori che gli schemi, non sono da intendersi né…