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Voci trovate: 71
Quotidiano
12 settembre 2023
Registro Titolari effettivi: il punto della situazione
L’art. 18 del D.lgs. 21 novembre 2007, n. 231, rubricato “Contenuto degli obblighi di adeguata verifica”, impone, al destinatario delle disposizioni antiriciclaggio, di richiedere al cliente tutte le informazioni necessarie ad una corretta individuazione di una o più persone fisiche qualificabili co
Quotidiano
9 settembre 2023
Antiriciclaggio, PNRR ed evasione fiscale: alcune riflessioni alla luce dei dati del Rapporto annuale UIF 2022
I recenti anni di emergenza pandemica hanno esposto il sistema finanziario del nostro Paese a rilevanti rischi di comportamenti illeciti. A fronte dell’imponente meccanismo di ripresa economica, messo in atto attraverso il PNRR, vi sussiste, infatti, una diffusa situazione di difficoltà del tessuto
Quotidiano
7 settembre 2023
Antiriciclaggio: l’adeguata verifica a supporto di un miglioramento qualitativo delle SOS
La conoscenza dei soggetti privati gioca da sempre un ruolo fondamentale nel processo di accertamento dei reati da parte delle autorità competenti. Da questo punto di vista, l’UIF, in diverse occasioni e non da ultimo nel Comunicato del 29 maggio 2023, ha sottolineato l’importanza della cooperazione
Quotidiano
3 agosto 2023
Antiriciclaggio: riattivazione del servizio d’inoltro all’UIF delle SOS trasmesse dagli iscritti
Con l’Informativa n. 104 del 2 agosto 2023, il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) ha comunicato che, a far data dal 15 settembre 2023, sarà riattivato il servizio d’inoltro all’UIF, per il tramite del CNDCEC, delle SOS trasmesse dagli iscritti, come pre
Quotidiano
18 agosto 2023
Public Private Partnerships: uno strumento per il miglioramento qualitativo delle SOS
La conoscenza dei soggetti privati gioca, da sempre, un ruolo fondamentale nel processo di accertamento dei reati da parte delle autorità competenti. In tale contesto si inserisce oggi il crescente ricorso alle Public Private Partnerships, quali strumento di cooperazione fra autorità pubbliche, impr
Quotidiano
29 luglio 2023
Comunicazioni ed indicazioni UIF in materia di SOS sulla cessione dei crediti d’imposta
Evasione fiscale e riciclaggio sono da sempre fenomeni strettamente interconnessi. Come riportato nel Rapporto annuale UIF 2022, l’anno scorso l’Unità ha ricevuto oltre 155.000 segnalazioni di operazioni sospette, attestandosi ad un 11% in più rispetto all’anno precedente. In questo contesto, le fat
Fisco
24 luglio 2023
Evasione fiscale, antiriciclaggio e PNRR
Tra i vari argomenti affrontati nel recente Rapporto annuale UIF sul 2022 vi rientra anche il PNRR; a tal proposito, nell’anno in rassegna, sono state riscontrate diverse operazioni sospette nei vari stadi del processo di realizzazione degli interventi programmati. La notevole consistenza delle riso
Quotidiano
9 maggio 2024
Autoriciclaggio e malversazione di erogazioni pubbliche
Con la Legge 15 dicembre 2014, n. 186, il legislatore introduce l’art. 648-ter 1 c.p. con cui viene disciplinato il reato di autoriciclaggio. La fattispecie in esame è riferita a “chiunque, avendo commesso o concorso a commettere un delitto non colposo, sostituisce, trasferisce ovvero impiega in att
Quotidiano
9 maggio 2024
Registro dei titolari effettivi: parte l’accreditamento e la consultazione
È disponibile il Manuale Unioncamere per l’accreditamento alla consultazione del registro del titolare effettivo da parte dei soggetti obbligati all’adeguata verifica (articolo 3 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 normativa antiriciclaggio). L'accesso alle informazioni sul titolare eff
Fisco
7 maggio 2024
Riciclaggio, autoriciclaggio e reati fiscali dichiarativi
Evasione fiscale e riciclaggio sono da sempre fenomeni strettamente interconnessi. I delitti di natura tributaria ben si amalgamano in operazioni criminali tese a celare l’origine illecita delle risorse e l’evasione fiscale dichiarativa rappresenta spesso il presupposto per generare fondi da reinser
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