Rimani aggiornato!
Iscriviti gratuitamente alla nostra newsletter, e ricevi quotidianamente le notizie che la redazione ha preparato per te.
Voci trovate:
Antiriciclaggio
10 marzo 2018
L’appuntamento a Telefisco 2018 ha rappresentato l’occasione per formulare alcuni quesiti al Comando Generale della Guardia di Finanza, in materia di verifiche e controlli fiscali e, in particolare, sui tempi di risposta da parte del contribuente alle specifiche richieste dei verbalizzanti e sulla…
Antiriciclaggio
7 aprile 2018
In posizione contigua rispetto alla normativa antiriciclaggio di cui al D.Lgs. n. 231/2007, si colloca la disciplina sul trasferimento di denaro contante da o verso l’estero, al seguito, attualmente regolamentata dal D.Lgs. 18/11/2008, n. 195, che ha dato attuazione al Regolamento CE n. 1889/2005. I…
Antiriciclaggio
24 marzo 2018
La Guardia di Finanza, quale Organo di Polizia economico-finanziaria, è attivamente impegnata nel contrasto al riciclaggio, sia sotto il profilo penale (in quanto facente parte della polizia giudiziaria), sia sotto il profilo amministrativo (essendo indicata tra gli Organi ispettivi per il controllo…
Voci trovate:
Video antiriciclaggio
Voci trovate:
Voci trovate:
Ultimo Kit Antiriciclaggio
Voci trovate:
Voci trovate:
Notizie del giorno
Casi antiriciclaggio
Scopri di più
17 gennaio 2017
Obblighi di conservazione
Gradirei un vostro parere perché non sono sicuro se il fascicolo della clientela sia completo con i seguenti documenti: 1. documento riconoscimento 2. certificato attribuzione P.IVA o copia codice fiscale 3. visura camerale aggiornata 4. Modulo firmato del cliente in cui dichiara i propri dati…
Articoli antiriciclaggio
Scopri di più
17 gennaio 2017
LA SEGNALAZIONE DELLE OPERAZIONI SOSPETTE
La segnalazione deve essere inviata solo nel caso in cui il professionista sospetti o abbia motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo (non vi sono quindi specifiche circostanze al ricorrere…
Casi antiriciclaggio
Scopri di più
14 gennaio 2017
La segnalazione delle operazioni sospette - L’omessa segnalazione è sanzionata
La disciplina antiriciclaggio impone ai professionisti l’obbligo di inviare all’UIF una segnalazione di operazione sospetta quando sanno, sospettano o hanno motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del…
Casi antiriciclaggio
Scopri di più
14 gennaio 2017
La segnalazione delle operazioni sospette
Sono un commercialista e nei confronti di un mio cliente è stato recentemente avviato un procedimento penale. Sebbene fossero stati mostrati alcuni comportamenti “atipici” non ho mai provveduto ad effettuare una segnalazione di operazione sospetta, imputando tali comportamenti principalmente al…
Articoli antiriciclaggio
Scopri di più
17 dicembre 2016
Depenalizzazione antiriciclaggio: inapplicabile il cumulo giuridico sanzionatorio
La depenalizzazione di alcune violazioni previste per gli inadempimenti dei professionisti giuridico contabili in materia antiriciclaggio, operata dal D.Lgs. 15 gennaio 2016, n. 8, ha introdotto un sensibile, quanto incomprensibile inasprimento sanzionatorio, rispetto a quello in precedenza…
Casi antiriciclaggio
Scopri di più
17 dicembre 2016
DEPENALIZZAZIONE - L’irregolare tenuta del registro antiriciclaggio cartaceo
In sede di controllo mi è stata contestata l’irregolare tenuta del registro antiriciclaggio cartaceo, in quanto non era stata apposta la mia firma su ciascuna pagina. Potrei essere sanzionato?
Casi antiriciclaggio
Scopri di più
17 dicembre 2016
DEPENALIZZAZIONE - Sanzioni per errato assolvimento degli obblighi di registrazione
Per errore ho ritenuto di poter assolvere agli obblighi di registrazione mediante la mera compilazione di un foglio di calcolo elettronico “excel”, che provvedevo successivamente a stampare e conservare nel fascicolo del cliente. Dall’analisi della disciplina ho potuto comprendere che,…
Casi antiriciclaggio
Scopri di più
15 dicembre 2016
LE SANZIONI - La prescrizione delle sanzioni
Nel 2008 ho ricevuto incarico per la tenuta della contabilità da un nuovo cliente. Ho rispettato gli adempimenti in tema di adeguata verifica della clientela, ma, successivamente, ho dimenticato di registrare l’operazione. Considerato che sono trascorsi ormai 5 anni, potrei ancora essere sanzionato,…
