Antiriciclaggio e segnalazione di operazioni sospette: come funziona il nuovo paradigma della collaborazione attiva

Il documento analizza le novità della disciplina antiriciclaggio in materia di Segnalazione di Operazioni Sospette (SOS), con particolare riferimento al D.Lgs. 231/2007, agli indicatori UIF del 2023 e al provvedimento della Banca d'Italia del 18 dicembre 2025, operativo dal 1° luglio 2026. L'obbligo…