Antiriciclaggio, quando scatta l’obbligo di astensione del professionista

Dall’impossibilità di completare l’adeguata verifica al rapporto con la SOS: presupposti, eccezioni e adempimenti operativi per gestire l’interruzione dell’incarico, con la tutela riconosciuta dalla Cassazione al recesso come atto dovuto.

Autore: Fabiano De Leonardis

L’obbligo di astensione, sancito dall’art. 42 del D.Lgs. 231/2007, rappresenta l’ultimo baluardo del sistema antiriciclaggio. La norma impone ai soggetti obbligati di astenersi dall’instaurare, eseguire ovvero proseguire il rapporto, la prestazione professionale e le operazioni qualora si trovino…

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