15 luglio 2019

Metodologia rafforzata

Fiscal Approfondimento n. 40 - 2019

L’art. 24 del D.lgs n. 231/2007, come revisionato dal D.lgs n. 90/2017 (di recepimento della IV Direttiva comunitaria in materia antiriciclaggio), obbliga il Professionista ad effettuare l’adeguata verifica della clientela con metodologia “rafforzata” qualora, a seguito della valutazione del rischio…
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