Schede Infografica

 Il rent to buy è un contratto disciplinato dall’art. 23 del D.L. 133/2014 che consente a un soggetto di godere immediatamente di un immobile pagando…

Le vendite “a catena” riguardano operazioni in cui lo stesso bene viene venduto più volte tra diversi soggetti ma con un unico trasporto…

Le novità 2025 in materia di antiriciclaggio introducono un quadro più strutturato per la valutazione del rischio, con particolare attenzione al…

L’antiriciclaggio, sotto il profilo deontologico, impone al professionista obblighi rigorosi che incidono sia sul rapporto con il cliente sia sulla…

Il controllo costante è un monitoraggio continuo nell’adeguata verifica antiriciclaggio, svolto lungo tutto il rapporto professionale per verificare…

Il titolare effettivo è la persona fisica nel cui interesse viene svolta un’operazione o instaurato un rapporto professionale. L’elemento decisivo è…

L’autovalutazione del rischio antiriciclaggio per il 2025 rappresenta uno strumento centrale per gli studi professionali, chiamati a misurare il…

Il documento riassume le regole essenziali per la corretta conservazione dei dati e la gestione del fascicolo antiriciclaggio. La finalità principale…

Il documento presenta in modo schematico il nuovo AML Package 2024, il pacchetto europeo pensato per rafforzare e uniformare la disciplina…