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L'ultimo Quaderno statistico pubblicato dalla Unità di Informazione Finanziaria il 14 luglio scorso offre un'interessante fotografia dell'andamento delle segnalazioni di operazioni sospette (SOS) nel primo semestre 2026, confermando un fenomeno che merita particolare attenzione riferito agli operat

Con la pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale n. 156 dell'8 luglio 2026 del decreto legislativo 10 giugno 2026, n. 122, entra in vigore una parte della nuova disciplina UE in materia di prevenzione del riciclaggio. Il provvedimento recepisce gli articoli 11, 12, 13 e 15 della direttiva (UE) 2024

Il rischio residuo rappresenta il livello effettivo di esposizione del professionista al rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo. La sua determinazione, disciplinata dall’art. 15 del D.Lgs. 231/2007 e dalla Regola Tecnica n. 1 del CNDCEC, avviene attraverso una matrice di ponderazione

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