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31/10/2019

Antiriciclaggio: il “percorso” delle comunicazioni oggettive

Con un Provvedimento del 28 marzo scorso, l’Unità di Informazione Finanziaria (incardinata in seno a Bankitalia) ha pubblicato le “Istruzioni in materia di comunicazioni oggettive”, previste dall’art. 47 del D.Lgs n. 231/2007, dopo aver acquisito il parere favorevole del Comitato di Sicurezza…
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29/10/2019

V direttiva antiriciclaggio: nuove regole dal 10 novembre

Pubblicato in Gazzetta Ufficiale il Decreto Legislativo n. 125/2019

Il Decreto Legislativo 4 ottobre 2019, n. 125, in recepimento della Direttiva (UE) 2018/843, come anticipato dal legislatore nazionale in relazione alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario ai fini di riciclaggio e finanziamento del terrorismo, punta all’ampliamento dei soggetti obbligati,…
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25/10/2019

Antiriciclaggio: la nuova “verifica rafforzata”

In presenza di un grado di rischio effettivo misurato come “molto significativo”, all’esito del processo di valutazione richiesto dall’art. 15 del D.Lgs. n. 231/2007, il soggetto obbligato ad applicare la normativa antiriciclaggio dovrà procedere all’adeguata verifica con metodologia rafforzata,…
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22/10/2019

Antiriciclaggio: i nuovi registri della titolarità effettiva

La bozza definitiva del decreto legislativo di recepimento della V Direttiva UE antiriciclaggio , licenziata dal Consiglio dei Ministri il 3 ottobre scorso, introduce, tra l’altro, sostanziali modifiche alla disciplina antiriciclaggio concernente la tenuta e consultazione dei registri della…
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21/10/2019

Antiriciclaggio: novità per l’identificazione del titolare effettivo

La bozza definitiva del decreto legislativo di recepimento della V Direttiva UE antiriciclaggio1, licenziata dal Consiglio dei Ministri il 3 ottobre scorso, introduce novità anche sulla titolarità effettiva nella specifica materia, informazione fondamentale nel procedimento di adeguata verifica…
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17/10/2019

Antiriciclaggio: la relazione annuale degli Organismi di autoregolamentazione

Il legislatore, in occasione della profonda revisione della normativa antiriciclaggio, operata con il D.Lgs. n. 90/2017, ha inteso disciplinare in modo puntuale le attribuzioni e i compiti degli Organismi di autoregolamentazione, definiti dall’art. 1, co. 2, lett. aa) del D.Lgs. n. 231/2007 come gli…
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17/10/2019

Osservazioni sui criteri di valutazione del rischio specifico

Fiscal News n. 140 - 2019

All’emanazione da parte del CNDCEC delle Regole Tecniche, considerate vincolanti per gli iscritti, è seguita la pubblicazione delle Linee Guida, elaborate al fine di consentire agli iscritti l’apprendimento e la corretta applicazione delle citate Regole Tecniche. Dette Linee Guida sono utili…
  • Osservazioni sui criteri di valutazione del rischio specifico (624 kB)
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14/10/2019

Antiriciclaggio: ampliata la platea degli operatori non finanziari obbligati

La bozza definitiva del decreto legislativo di recepimento della V Direttiva UE antiriciclaggio, licenziata dal Consiglio dei Ministri il 3 ottobre scorso, introducendo sostanziali modifiche all’art. 3 del D.Lgs. n. 231/2007, prevede un sensibile ampliamento della platea dei soggetti obbligati,…
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10/10/2019

Antiriciclaggio: le novità in tema di persone politicamente esposte

Il 3 ottobre scorso, il Consiglio dei Ministri ha approvato in via definitiva lo schema di decreto legislativo destinato, da un lato ad apportare alcune modifiche ed integrazioni al D.Lgs. n. 231/2007, dall’altro a recepire le novità in tema antiriciclaggio contenute nella V Direttiva del Parlamento…
L'esperto risponde
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09/10/2019

Antiriciclaggio. Operazioni con solo una parte in contanti

DomandaAlla luce dei nuovi controlli sui contanti intrapresi dal 1° settembre anche per le operazioni superiori a 10.000 euro, con finalità di contrasto al riciclaggio di denaro, qualora dovessi effettuare un’operazione di prelevamento da conto corrente per 1.500 euro totali con contestuale…
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