Ricerca
Voci trovate: 38
Quotidiano
18 novembre 2025
Limite al contante 2026, verso nuove regole: tetto a 10mila euro con tassa fissa extra da 500 euro
Tra gli emendamenti alla Manovra 2026 è comparsa un'altra di quelle proposte che stanno facendo parecchio discutere: innalzare di fatto il limite ai pagamenti in contanti fino a 10mila euro, ma introducendo un'imposta "extra" fissa di 500 euro per ogni pagamento in cash compreso tra 5.001 e 10mila
Quotidiano
8 novembre 2025
Oro, nuove regole dal D.Lgs 211/2024: ridefinite le categorie e nuovi obblighi per gli operatori professionali
Nuove definizioni di oro, riduzione della soglia rilevante ai fini delle dichiarazioni da trasmettere alla UIF e istituzione del Registro degli Operatori Professionali in Oro presso l’OAM. Sono queste le principali modifiche introdotte dal D.lgs n° 211/2024 alla Legge n° 7/2000 in materia di commer
Quotidiano
30 marzo 2026
Antiriciclaggio, attenzione ai criteri di individuazione del titolare effettivo: 3 casi pratici per non sbagliare
L’applicazione pratica dei criteri d individuazione del titolare effettivo in materia di antiriciclagio presenta diverse aree di incertezza che meritano particolare attenzione. Catene partecipative complesse Quando la struttura societaria coinvolge trust, fondazioni, società estere o veicoli
Quotidiano
27 marzo 2026
Operazioni in contanti legate al turismo: comunicazione entro il 10 e il 20 aprile 2026
Nel sistema italiano di contrasto al riciclaggio, l’uso del contante è generalmente soggetto a limiti stringenti fissati dall’articolo 49 del D.lgs. n. 231/2007. Tuttavia, una disciplina speciale consente una maggiore flessibilità per alcune operazioni legate al turismo. L’articolo 3 del DL n. 1
Quotidiano
27 marzo 2026
Antiriciclaggio, i tre criteri di individuazione del titolare effettivo
L’ordinamento giuridico nazionale, in recepimento delle direttive europee volte a contrastare il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo, pone al centro del proprio impianto la figura del titolare effettivo. Ai sensi dell’art. 1, comma 2, lett. pp), del D.Lgs. n. 231/2007, tale soggetto viene
Fisco
31 marzo 2026
Antiriciclaggio e AML Package: dal reato di riciclaggio al nuovo quadro normativo europeo
Indice Il reato di riciclaggio: fattispecie e dinamiche Trent’anni di normativa: dalle origini all’AML Package L’AML Package: anatomia della riforma Il Single Rulebook: le sei aree chiave La VI Direttiva, il Registro dei Titolari Effettivi e la Sentenza CGUE La Tr
Fisco
25 marzo 2026
Antiriciclaggio, adeguata verifica della clientela: tutte le novità sulla Regola tecnica n. 2
Indice Premessa Esclusione per attività dichiarative e adempimenti fiscali L’identificazione a distanza: una novità attesa Quando l’identificazione a distanza è sufficiente Presidi rafforzati per l’operatività a distanza Le novità sul rischio specifico La formu
Quotidiano
21 marzo 2026
Antiriciclaggio, la formazione riduce il rischio residuo e rafforza i presidi di studio
Se il fondamento dell’antiriciclaggio risiede nella conoscenza normativa, la sua efficacia pratica si misura esclusivamente sulla capacità dello studio di mitigare il rischio attraverso un’organizzazione solida, tracciabile e verificabile. Le Regole Tecniche del CNDCEC, rinnovate con la Deliberazio
Quotidiano
23 marzo 2026
Antiriciclaggio, il controllo costante nell’adeguata verifica
Il processo di adeguata verifica non si esaurisce al momento dell’instaurazione del rapporto ma contempla anche un’attività dinamica e continuativa nota come controllo costante. Questa fase è essenziale per garantire che il profilo di rischio del cliente rimanga attuale e che le misure adottate sia
Fisco
20 marzo 2026
Antiriciclaggio, adeguata verifica della clientela: misure ordinarie, semplificate e rafforzate
Indice Premessa Quando scatta l’obbligo di adeguata verifica Valutazione del rischio inerente connesso al cliente Misure di adeguata verifica semplificata Esclusioni dall’applicazione delle misure semplificate Misure di adeguata verifica rafforzata Fattispeci
Voci trovate: 38

