Antiriciclaggio

Ai sensi dell’art. 38, comma 4, del D.Lgs. n. 231/2007 “I dati e le informazioni registrati con le modalità di cui al comma 2 sono resi disponibili entro tre giorni dalla richiesta”. Io non ho optato per la tenuta del registro cartacea, ma informatica. In caso di controlli, avrei comunque a…

Devono essere seguite particolari procedure per il passaggio dal registro della clientela cartaceo a quello informatico? Il registro cartaceo può essere, subito dopo, distrutto?

Sono un professionista con due studi, uno a Pescara e uno a Roma. È possibile istituire più registi della clientela (uno per ogni sede) o è necessario averne uno solo?

Uno studio associato (due dottori commercialisti) può tenere un unico registro o deve istituirne due?

Stipulo dei contratti annuali con i miei clienti che prevedono, a fronte di un fisso annuale, l’erogazione di una serie i servizi contabili e fiscali. In caso di tacito rinnovo annuale del contratto devo registrare nuovamente il cliente? Se un cliente, già registrato, nel corso dell’anno, mi affida…

I dati del titolare effettivo vanno registrati?

L’adeguata verifica della clientela si sostanzia nei seguenti adempimenti: Identificazione del cliente;Identificazione del titolare effettivo;Controllo costante.Brevemente si illustrano quelli che sono i principali adempimenti previsti. IDENTIFICAZIONE DEL CLIENTEAl momento in cui è conferito…