Antiriciclaggio, adeguata verifica della clientela: tutte le novità sulla Regola tecnica n. 2

L’aggiornamento 2025 della Regola Tecnica n. 2 introduce importanti modifiche in materia di adeguata verifica della clientela. Tale verifica comprende identificazione del cliente e del titolare effettivo, controllo dell’identità, raccolta di informazioni sul rapporto e monitoraggio continuo. Tra le principali novità vi è l’esclusione dagli obblighi per le attività di sola trasmissione e redazione di dichiarazioni fiscali. Viene inoltre introdotta l’identificazione a distanza, consentita tramite strumenti digitali e documentali, con l’obbligo di ulteriori controlli in base al rischio. Il rischio specifico è calcolato con un punteggio da 1 a 4 tramite parametri relativi al cliente e alla prestazione. Per le attività contabili ordinarie si applica una semplificazione, utilizzando solo i dati del cliente. La riforma modifica anche il rischio inerente: riduzione per attività giudiziarie e maggiore attenzione per Trust e strumenti fiduciari. L’obiettivo è bilanciare semplificazione operativa e maggiore controllo sui rischi elevati.