CNDCEC: invio questionario antiriciclaggio entro il 10 marzo

Con l’informativa n. 27/2023 il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili ricorda che per consentire di assolvere entro il prossimo 30 marzo agli obblighi di comunicazione al Comitato di Sicurezza Finanziaria imposti dall’articolo 5 comma 7 del D.Lgs. n. 231/2007, invita a trasmettere il questionario antiriciclaggio entro e non oltre il 10 marzo p.v. all’indirizzo e-mail antiriciclaggio@commercialisti.it.

Per assolvere gli obblighi di comunicazione imposti dall’art. 5, co. 7, del D.Lgs. 231/2007 gli iscritti devono compilare il questionario avente ad oggetto i dati e le informazioni relative alle seguenti funzioni:

• promozione dell’osservanza degli obblighi antiriciclaggio (anno di riferimento: 2022);
• controllo del rispetto degli obblighi antiriciclaggio (anno di riferimento: 2022).

Obblighi di comunicazione - In base a quanto sancito dall’articolo 11 del D.Lgs. n.231/2007 gli organismi di autoregolamentazione, le loro articolazioni territoriali e i consigli di disciplina, promuovono e controllano l'osservanza degli obblighi previsti dal decreto antiriciclaggio da parte dei professionisti iscritti nei propri albi ed elenchi.

In relazione a tale funzione di vigilanza e controllo ed al suo corretto espletamento, gli ordini professionali sono sottoposti, a loro volta, al controllo da parte del Ministero della giustizia.

Inoltre, con l’attuazione della V Direttiva antiriciclaggio, ad opera del D.Lgs n. 125/2019, che ha aggiunto il comma 4-bis all’art. 11, è stata ampliata la portata degli obblighi comunicativi degli Organismi di autoregolamentazione nei confronti del Comitato di sicurezza finanziaria, dovendo gli stessi Ordini nazionali inviare annualmente una relazione contenente una serie di informazioni relative agli studi professionali iscritti che, evidentemente, possono essere acquisite solo mediante strumenti di controllo e vigilanza ben delineati e pianificati.