Whistleblowing

Il Decreto Legislativo 10 marzo 2023 n. 24 ha recepito la Direttiva Ue 2019/1937 sulla protezione delle persone che segnalano violazioni del diritto comunitario e delle disposizioni normative nazionali; le connessioni con la disciplina della compliance e dell’AML sono molteplici in quanto la normativa interviene tanto sulle organizzazioni dotate di Modelli Organizzativi Gestionali ex D.Lgs. 231/2001, quanto sulla platea dei destinatari della normativa AML. Nel presente contributo editoriale, ci si sofferma sulle interrelazioni con la disciplina antiriciclaggio.