Novità CNDCEC 2025 Adeguata verifica della clientela

Il documento riassume gli aggiornamenti 2025 del CNDCEC in materia di adeguata verifica della clientela, evidenziando gli elementi essenziali che il professionista deve presidiare.

In particolare, la verifica riguarda l’identificazione del cliente e dell’eventuale esecutore, l’individuazione del titolare effettivo, la verifica dell’identità, la comprensione dello scopo e della natura del rapporto e il controllo costante nel tempo. La scheda segnala anche i casi di esclusione, tra cui dichiarazioni fiscali, trasmissione delle dichiarazioni, amministrazione del personale e modelli F24 con adempimenti collegati. Un focus importante è dedicato all’identificazione a distanza, che può avvenire tramite atti pubblici o autenticati, firma digitale o elettronica qualificata, identità digitale, procedure AgID, autorità consolare oppure quando il cliente sia già stato identificato con dati aggiornati. Infine, vengono richiamati i presìdi necessari: acquisizione dei dati, verifica dei documenti, eventuali riscontri ulteriori, uso di strumenti affidabili e adeguate misure di sicurezza.