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Dal 10 luglio 2027 cambieranno le modalità di comunicazione delle informazioni sulla titolarità effettiva ai registri centrali degli Stati membri dell'Unione europea. L'obiettivo è rendere i dati più omogenei, verificabili e utilizzabili anche a livello transfrontaliero, attraverso l'introduzione d

La crescente diffusione delle cripto-attività e la possibilità di trasferire rapidamente risorse finanziarie oltre i confini nazionali rendono sempre più importante il coordinamento tra le autorità impegnate nella prevenzione e nel contrasto al riciclaggio. In questa prospettiva si inserisce il nuo

Con il Quaderno dell’antiriciclaggio pubblicato il 6 ottobre scorso, l’Unità di Informazione Finanziaria propone un quadro di sintesi sulle principali evoluzioni del sistema di prevenzione, soffermandosi, tra gli altri profili, sulle novità regolamentari che interessano la collaborazione attiva. In

Prende progressivamente forma il nuovo quadro europeo in materia di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. L’Autorità Europea Antiriciclaggio (AMLA) ha infatti finalizzato e trasmesso alla Commissione un primo pacchetto di Regulatory Technical Standards (RTS) destinati a pr

La corretta individuazione dei confini applicativi tra la disciplina sul commercio di oro contenuta nella Legge n. 7/2000 e la regolamentazione dell’attività di compro oro di cui al Decreto Legislativo n° 92/2017, è stata oggetto di un significativo chiarimento da parte della Terza Sezione Penale d

Il commercio di oggetti preziosi usati, c.d. attività di “compro oro”, rappresenta un’attività economica nella quale le esigenze di tutela del mercato e di prevenzione dei fenomeni di riciclaggio, convergono con la necessità di assicurare la tracciabilità delle operazioni e garantire un’adeguata di

Anche una sola operazione di compravendita può integrare l’esercizio abusivo del commercio professionale di oro quando, per caratteristiche e modalità di svolgimento, sia riconducibile a un’attività esercitata professionalmente senza la preventiva comunicazione prevista dalla legge. È il princip

Il provvedimento sanzionatorio emesso dal Mef o dalla Ragioneria territoriale dello Stato nei confronti del professionista giuridico contabile può essere impugnato?

Quando si prescrivono le violazioni amministrative antiriciclaggio commesse dai professionisti giuridico contabili?