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La necessità di consolidare e perfezionare le norme applicate nell’Unione Europea per il contrasto dei fenomeni di riciclaggio anche con particolare attenzione ai rischi legati all’innovazione tecnologica, nonché l’esigenza di migliorare l’individuazione delle operazioni al centro delle attività co

Con specifico provvedimento dello scorso 27 Luglio, il Tribunale di Palermo sancisce in via cautelare l’inefficacia esecutiva del recesso unilaterale dal contratto di conto corrente esercitato da un Istituto Bancario primario nei confronti di un’impresa operante nel settore della compravendita di o

Domanda – Nel mese di settembre 2021 dovrò erogare a mia figlia una somma di denaro contante pari a 2.800 euro. Vi è un limite quantitativo? Risposta – L’articolo 49, comma 1, del Decreto Legislativo n. 231 del 2007 prevede un limite quantitativo ben preciso all’utilizzo del denaro contante al f

In certi momenti favorevoli, molti investitori privati trovano opportuno e conveniente effettuare operazioni su beni o strumenti di natura finanziaria con lo scopo di realizzare un discreto vantaggio economico; il caso specifico è quello dell’oro e, da ultimo, con l’evoluzione finanziaria e dell’er

La Ragioneria Generale dello Stato ha reso noto che è operativa la nuova sezione "pagoPA per RGS", dedicata all'integrazione dei servizi di pagamento per le sanzioni derivanti dalla violazione delle disposizioni antiriciclaggio. Infatti, l’articolo 65, comma 4, del D.Lgs, n. 231/2007, attribuisc

L’Amministrazione Finanziaria, nell’ambito del potenziamento della propria attività di controllo e compliance nei confronti dei contribuenti, ha incrementato negli anni le proprie Banche dati e i relativi sistemi di incrocio dati; in tale contesto, infatti, il Legislatore, con il Decreto legge n. 2

Numerose sono le occasioni in cui professionisti giuridico-contabili ricevono visite da parte dell’Amministrazione finanziaria, sia con riferimento alla propria veste di contribuenti, sia in relazione all’esercizio della propria professione, che comporta in ogni caso l’assunzione di delicati obblig

Pochi giorni alla scadenza (prevista per il 15 febbraio 2020 salvo ulteriori proroghe concesse dal singolo Odcec) della prima campagna di “verifica collettiva” degli adempimenti antiriciclaggio dei propri iscritti, intrapresa dagli Ordini Territoriali dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili

È ormai imminente la scadenza del nuovo, quanto delicatissimo, adempimento che coinvolgerà un “selezionato” campione di professionisti iscritti all’Albo dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili concernente l’obbligo di autocertificazione degli adempimenti antiriciclaggio assolti. Il termine

Novità importanti potrebbero essere presto introdotte in tema di sanzioni antiriciclaggio. Nonostante i lavori degli ultimi anni di un apposito tavolo tecnico, e il previsto recepimento della IV Direttiva UE, le modifiche, però, potrebbero giungere inaspettate dallo schema di Decreto Legislativo i