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Il commercio di oggetti preziosi usati, c.d. attività di “compro oro”, rappresenta un’attività economica nella quale le esigenze di tutela del mercato e di prevenzione dei fenomeni di riciclaggio, convergono con la necessità di assicurare la tracciabilità delle operazioni e garantire un’adeguata di

Anche una sola operazione di compravendita può integrare l’esercizio abusivo del commercio professionale di oro quando, per caratteristiche e modalità di svolgimento, sia riconducibile a un’attività esercitata professionalmente senza la preventiva comunicazione prevista dalla legge. È il princip

La tracciabilità dei trasferimenti bancari non esclude l’autoriciclaggio quando le operazioni, considerate nel loro insieme, siano concretamente idonee a dissimulare la provenienza delittuosa delle somme. Con la sentenza n. 25283, depositata il 6 luglio 2026, la Corte di Cassazione ha confermato

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Entro il 10 aprile prossimo, gli esercenti che vogliono aderire alla deroga prevista per i pagamenti in contanti superiori a 1.000 euro da parte di cittadini non residenti nella UE, dovranno inviare una comunicazione all’Agenzia delle Entrate utilizzando il modello approvato dal provvedimento del 2

Il decreto semplificazioni fiscali prevede che non operi il divieto di pagamento in contanti per importi superiori a 999,99 euro per “l'acquisto di beni effettuati” presso i dettaglianti e i soggetti ad essi assimilati dall'articolo 22, Dpr n. 633/72, da parte di persone fisiche di cittadinanza non

Il comma 1 dell'articolo 12 del Decreto Legge 6 dicembre 2011 n. 201 ha previsto l’abbassamento a 1.000 € del limite dell’uso del contante e di titoli al portatore (assegni liberi, obbligazioni, certificati di deposito, libretti di risparmio e altri titoli che non nascono nominativi) previsti dalla

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