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Al centro della programmazione finalizzata alla prevenzione e al contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo, spiccano l’integrazione con la nuova Autorità Europea Antiriciclaggio c.d. “AMLA”, l’uso pervasivo dell’Intelligenza Artificiale nell’analisi dei dati e un focus più approf

La Seconda Sezione penale della Cassazione (sent. n. 1027/2026, dep. 12 gennaio 2026) interviene sul sequestro preventivo disposto in relazione all’azione di riciclaggio, ribadendo un punto chiave: il fumus commissi delicti non può fondarsi su mese qualità soggettive o su un ruolo formale assunto “

Il decreto legislativo n.210 del 31 dicembre 2025, pubblicato in Gazzetta Ufficiale, Serie Generale n.5 dell’8 gennaio 2026, interviene sul decreto legislativo n.231 del 21 novembre 2007, con modificazioni e integrazioni per il recepimento dell’articolo 74 della direttiva UE 2024/1640 del Parlament

Elevare gli standard di tempestività e accuratezza delle segnalazioni di operazioni sospette e potenziare l’efficacia dell’azione di prevenzione dei fenomeni di riciclaggio e finanziamento del terrorismo. Sono questi i principali obiettivi che si prefigge il nuovo Provvedimento elaborato dalla Unit

Una nuova cornice per le SOS. Con provvedimento UIF del 18 dicembre 2025 (Banca d’Italia - UIF) sono state emanate nuove istruzioni per la rilevazione e la segnalazione delle SOS, operazioni sospette, elaborate anche tenendo conto delle interlocuzioni istituzionali e della consultazione pubblica.

L’emergenza sanitaria relativa alla pandemia in corso ha profondamente contrassegnato, nei primi mesi dell’anno, le attività delle categorie professionali, costantemente impegnate per acquisire la necessaria formazione inerente alle numerose novità normative e per fronteggiare le criticità sopravve

Le recenti modifiche apportate al testo normativo del decreto antiriciclaggio (D.Lgs. 231/2007 - prevenzione e contrasto del sistema finanziario a scopo di riciclaggio e finanziamento del terrorismo) ad opera del “decreto semplificazioni” (D.L. 76/2020, recentemente convertito con Legge 11 settembr

Parte l’azione massiva delle banche nel richiedere, attraverso un questionario ad hoc, maggiori informazioni alla propria clientela in merito alla tipologia di attività svolta e all’eventuale assunzione di cariche pubbliche e di specifici incarichi in ambito societario per i seguenti settori: compr

La compravendita all’ingrosso o al dettaglio, ovvero la permuta di oggetti preziosi usati, c.d. attività di compro oro, è attualmente regolamentata da due discipline di diversa natura: quella antiriciclaggio, riconducibile al Decreto Legislativo n° 92/2017 e quella amministrativa, contenuta nel Reg

Con provvedimento del 25 agosto, l’Unità di informazione finanziaria ha non solo sostituito il precedente del 23 dicembre 2013, ma ha dato una veste nuova agli obblighi di registrazione e conservazione dei dati per gli intermediari finanziari. Il provvedimento non si applica ai liberi professionist