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Il Rischio di Compliance rappresenta il rischio da parte di un’impresa di incorrere in sanzioni giudiziarie o amministrative, perdite finanziarie rilevanti o danni di reputazione a fronte di violazioni di legge, di regolamenti o di autoregolamentazioni. L’ambito applicativo della compliance taglia

In tema di Antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo, diverse sono le implicazioni privacy, alla luce del GDPR, ai fini di una corretta dimostrazione dell’avvenuta esecuzione degli obblighi di adeguata verifica e di conservazione dei dati. Per tale motivo, appare evidente come

Ai sensi dell’articolo 648-bis c.p., il reato di riciclaggio si sostanzia in un complesso di attività finalizzate a nascondere, occultare ed impedire l’accertamento dell’origine illecita di risorse economiche o patrimoniali utilizzate in un’operazione finanziaria; il soggetto che detiene beni o den

Con il Quaderno dell’antiriciclaggio pubblicato il 6 ottobre scorso, l’Unità di Informazione Finanziaria propone un quadro di sintesi sulle principali evoluzioni del sistema di prevenzione, soffermandosi, tra gli altri profili, sulle novità regolamentari che interessano la collaborazione attiva. In

Prende progressivamente forma il nuovo quadro europeo in materia di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. L’Autorità Europea Antiriciclaggio (AMLA) ha infatti finalizzato e trasmesso alla Commissione un primo pacchetto di Regulatory Technical Standards (RTS) destinati a pr

La corretta individuazione dei confini applicativi tra la disciplina sul commercio di oro contenuta nella Legge n. 7/2000 e la regolamentazione dell’attività di compro oro di cui al Decreto Legislativo n° 92/2017, è stata oggetto di un significativo chiarimento da parte della Terza Sezione Penale d

Il commercio di oggetti preziosi usati, c.d. attività di “compro oro”, rappresenta un’attività economica nella quale le esigenze di tutela del mercato e di prevenzione dei fenomeni di riciclaggio, convergono con la necessità di assicurare la tracciabilità delle operazioni e garantire un’adeguata di

Anche una sola operazione di compravendita può integrare l’esercizio abusivo del commercio professionale di oro quando, per caratteristiche e modalità di svolgimento, sia riconducibile a un’attività esercitata professionalmente senza la preventiva comunicazione prevista dalla legge. È il princip

La tracciabilità dei trasferimenti bancari non esclude l’autoriciclaggio quando le operazioni, considerate nel loro insieme, siano concretamente idonee a dissimulare la provenienza delittuosa delle somme. Con la sentenza n. 25283, depositata il 6 luglio 2026, la Corte di Cassazione ha confermato

Una recente pronuncia della Suprema Corte afferma che la confisca, disposta a causa del riciclaggio di denaro, deve colpire non solamente il profitto perseguito dal reo che ha evaso, bensì l’intero importo dell’operazione delittuosa. Il principio si inserisce in un dibattito giurisprudenziale che v