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Quotidiano
12 settembre 2023
Registro Titolari effettivi: il punto della situazione
L’art. 18 del D.lgs. 21 novembre 2007, n. 231, rubricato “Contenuto degli obblighi di adeguata verifica”, impone, al destinatario delle disposizioni antiriciclaggio, di richiedere al cliente tutte le informazioni necessarie ad una corretta individuazione di una o più persone fisiche qualificabili co
Quotidiano
9 settembre 2023
Antiriciclaggio, PNRR ed evasione fiscale: alcune riflessioni alla luce dei dati del Rapporto annuale UIF 2022
I recenti anni di emergenza pandemica hanno esposto il sistema finanziario del nostro Paese a rilevanti rischi di comportamenti illeciti. A fronte dell’imponente meccanismo di ripresa economica, messo in atto attraverso il PNRR, vi sussiste, infatti, una diffusa situazione di difficoltà del tessuto
Quotidiano
7 settembre 2023
Antiriciclaggio: l’adeguata verifica a supporto di un miglioramento qualitativo delle SOS
La conoscenza dei soggetti privati gioca da sempre un ruolo fondamentale nel processo di accertamento dei reati da parte delle autorità competenti. Da questo punto di vista, l’UIF, in diverse occasioni e non da ultimo nel Comunicato del 29 maggio 2023, ha sottolineato l’importanza della cooperazione
Fisco
12 gennaio 2024
Segnalazione di operazioni sospette: profili sanzionatori
Il presente lavoro si pone in prosecuzione con il precedente nell’intento di offrire un approfondimento dello strumento della segnalazione delle operazioni sospette alla luce dei nuovi 34 indicatori di anomalia in vigore da gennaio 2024, a seguito dell’emanazione del Provvedimento UIF del 12 maggio
Quotidiano
11 gennaio 2024
Open Banking e virtual iban: i rischi in materia di antiriciclaggio
La Banca d’Italia, nel documento “PSD2 E OPEN BANKING: NUOVI MODELLI DI BUSINESS E RISCHI EMERGENTI” del novembre 2021, definisce l’Open Banking “un ecosistema aperto e digitale che consente, anche senza la presenza di accordi prestabiliti, lo scambio di dati e informazioni, non solo finanziarie, tr
Fisco
9 gennaio 2024
Segnalazione di operazioni sospette: i nuovi indicatori di anomalia
Con il Provvedimento del 12 maggio 2023, l’UIF ha pubblicato i nuovi 34 indicatori di anomalia funzionali all’individuazione delle operazioni sospette; questi nuovi alert si applicano a partire dal 1° gennaio 2024 e dalla stessa data non trovano più attuazione gli indicatori di anomalia e gli schemi
Quotidiano
28 dicembre 2023
Limiti all’utilizzo del contante
Dal 1° gennaio 2023 il limite all’utilizzo del denaro contante è stato elevato dai precedenti € 2.000 del 2022 agli attuali € 5.000. Va ricordato che il limite che comunemente viene definito dei 5.000 euro in realtà è fissato in euro 4.999,99, soglia al di sopra della quale scatta la violazione, qui
Quotidiano
21 dicembre 2023
Antiriciclaggio e UIF: nuove casistiche per evidenziare i casi sospetti
Riciclaggio, finanziamento del terrorismo, casistiche, tipologie e operazioni sospette, con fari accesi sui progetti connessi all'attuazione del PNRR e all'anomalo utilizzo degli strumenti FinTech per ostacolare la tracciabilità dei flussi finanziari. Queste le finalità che si pone il sesto numer
Fisco
12 dicembre 2023
Whistleblowing
Il Decreto Legislativo 10 marzo 2023 n. 24 ha recepito la Direttiva Ue 2019/1937 sulla protezione delle persone che segnalano violazioni del diritto comunitario e delle disposizioni normative nazionali; alla luce di tale decreto, dal 17 dicembre 2023 le organizzazioni private da 50 a 249 dipendenti
Quotidiano
9 dicembre 2023
Si spengono le luci sul Titolare Effettivo
Lungo stop per la comunicazione del titolare effettivo. Con l’Ordinanza n. 8083/2023 del 7 dicembre 2023 il Tribunale Amministrativo Regionale del Lazio, su istanza di Assoservizi Fiduciari, sospende l’adempimento. Sul banco degli imputati tutta la normativa e la prassi in tema di Titolare Effett
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