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Quotidiano
16 maggio 2023

Antiriciclaggio: emanati dalla UIF i nuovi indicatori di anomalia per le segnalazioni di operazioni sospette

A partire dal 1° Gennaio 2024, gli intermediari bancari e finanziari, i professionisti, gli operatori non finanziari, i prestatori di servizi di gioco e gli altri soggetti di cui all’art. 3 del D.lgs n° 231/07, nonché gli Operatori Compro Oro di cui al D.lgs n° 92/2017, dovranno applicare i nuovi in
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Quotidiano
15 maggio 2023

Utilizzo del contante e principio del favor rei

ll principio del favor rei, regolato mediante appositi istituti giuridici, rei attraversa l’intero nostro ordinamento e mira a garantire un’efficace certezza del diritto a tutela dell’imputato, stabilendo l’applicazione, in capo a quest’ultimo, della sanzione più favorevole, sebbene emanata successi
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Quotidiano
12 maggio 2023

Antiriciclaggio: no alle segnalazioni sospette asettiche e automatizzate

Migliorare il contenuto informativo delle segnalazioni di operazioni sospette e limitare l’invio generalizzato di pseudo fattispecie di rischio all’Unità di Informazione Finanziaria, per arginare in modo più efficace e incisivo i fenomeni di riciclaggio perpetrati nel nostro sistema finanziario in o
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Fisco
10 maggio 2023

L’individuazione del titolare effettivo nelle società di persone

Nell’ambito delle prescrizioni della normativa antiriciclaggio assume un particolare rilievo la puntuale individuazione delle persone fisiche alle quali risulta attribuibile l’effettivo beneficio dell’operazione richiesta o dell’incarico professionale conferito.
Premessa La titolarità effetti
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Quotidiano
2 maggio 2023

Segnalazione di Operazione Sospetta: indicatori di anomalia e schemi di comportamento anomalo

L’operazione sospetta, disciplinata ai sensi dell’art.35 del D.lgs. n. 231/2007, consiste in un’operazione che viene rilevata nell'ambito dell'ordinaria attività svolta dal soggetto segnalante, ovvero a seguito del conferimento di un incarico, e che presenta un complesso di caratteristiche tali da f
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Quotidiano
8 luglio 2023

Antiriciclaggio: un approfondimento del segreto professionale

In un precedente contributo editoriale, redatto a cura della scrivente, si è affrontato l’analisi del principio del legal privilege, quale declinazione del segreto professionale finalizzato alla tutela del diritto di difesa e del giusto processo e consistente nel riconoscimento della riservatezza de
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Quotidiano
8 luglio 2023

Disciplina antiriciclaggio: il trasferimento di denaro in favore di una coppia di sposi

Dal 1° gennaio 2023 il limite previsto dalla normativa antiriciclaggio (art. 49 del D.Lgs n. 231/2007) che non deve essere superato nell’ effettuare trasferimenti di denaro contante tra soggetti diversi non è diminuito, ma al contrario risulta incrementato a 5.000 euro. Il divieto prescinde dall
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Quotidiano
7 luglio 2023

Antiriciclaggio e rapporto UIF: per gli operatori in oro criticità applicative da colmare

Nonostante l’accresciuto contributo all’invio delle Segnalazioni di Operazioni Sospette - S.O.S., Operatori Professionali in Oro e Operatori Compro Oro necessitano di disposizioni secondarie per migliorare l’applicazione delle norme antiriciclaggio e potenziare la propria collaborazione attiva con l
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Quotidiano
5 luglio 2023

Antiriciclaggio e S.O.S: UIF, maggiori strumenti per rafforzare la collaborazione attiva

Nuovi strumenti di valutazione, feedback di segnalazioni di operazioni sospette, e aggiornamento degli indicatori di anomalia ai fini dell’individuazione delle fattispecie anomale, rappresentano le preminenti iniziative condotte nell’anno 2022 dall’Unità di Informazione Finanziaria, con l’obiettivo
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Quotidiano
23 giugno 2023

Adeguata verifica semplificata e rafforzata nelle persone giuridiche: brevi indicazioni pratiche

Anche con il presente contributo editoriale si vuole mettere momentaneamente da parte la consueta esegesi della legislazione sull’antiriciclaggio per cercare di fornire al lettore qualche spunto più pratico ed operativo ai fini di una corretta declinazione della normativa all’interno del proprio con
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