Antiriciclaggio

In sede di identificazione del cliente/titolare effettivo, devo acquisire copia del documento di identità, oppure è sufficiente che io conservi gli estremi del documento stesso?

Ho acquistato un registro cartaceo della clientela ed ho notato che è prevista un’apposita colonna per l’indicazione dei dati del titolare effettivo. Sono obbligato ad indicare i dati previsti?

Se mi viene conferito l’incarico da un cliente, e sono certo di sapere chi è il titolare effettivo, devo comunque chiedere al cliente di sottoscrivere l’apposita dichiarazione?

Una società gestisce internamente la contabilità e si rivolge ad un professionista esclusivamente per la redazione della dichiarazione dei redditi. Non viene fornita al professionista una dichiarazione “precompilata”, ma, a partire dei dati contabili, viene appunto richiesta al professionista la…

L’esonero dagli obblighi di adeguata verifica previsto dall’art. 12 del D.Lgs. n. 231/2007 riguarda esclusivamente la compilazione e l’invio della dichiarazione dei redditi (modello Unico o 730), oppure tutte le dichiarazioni fiscali? La presentazione di una dichiarazione di successione fa scattare…

In data 30.09.2016 il cliente ha revocato il suo incarico per la tenuta della contabilità e la consulenza contabile e fiscale. Il cliente in oggetto era stato, in sede di conferimento dell’incarico, identificato, e i suoi dati erano stati successivamente registrati. Devo effettuare una nuova…

Per quanto tempo devo conservare i dati e le informazioni contenute nell’archivio?