Ispezioni antiriciclaggio. Ruolo della GDF

Con il D.Lgs 25/05/2017, n. 90 (pubblicato nella G.U. n. 140 S.O. del 19/06/2017), si è completato l’iter legislativo di recepimento della IV Direttiva comunitaria antiriciclaggio (Direttiva 2015/849/UE). Nel restyling normativo, peraltro, viene pienamente confermato il ruolo fondamentale della Guardia di Finanza e, al suo interno, del Nucleo Speciale di Polizia Valutaria della Guardia di Finanza nel dispositivo di contrasto al cd. riciclaggio amministrativo. In tale contesto viene dedicata una norma specifica, l’art. 9, che individua, in modo più preciso e articolato rispetto al passato, ruolo, facoltà e poteri che il personale in forza a tale nucleo speciale può utilizzare nello svolgimento delle proprie attività ispettive.