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Quotidiano
27 aprile 2024
Antiriciclaggio: accesso al registro dei titolari effettivi con accreditamento telematico
I soggetti obbligati alla disciplina antiriciclaggio di cui al Decreto Legislativo n° 231/07, devono preliminarmente presentare una domanda di accreditamento alla Camera di Commercio territorialmente competente per poter avere accesso ai dati dei titolari effettivi contenuti nell’apposito Registro.
Quotidiano
24 aprile 2024
Reimpiego di denaro e riciclaggio: le interconnessioni tra i due reati
L’art. 648-ter c.p. disciplina il reato di impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita ed, al comma 1, stabilisce che “Chiunque, fuori dei casi di concorso nel reato e dei casi previsti dagli articoli 648 e 648-bis, impiega in attività economiche o finanziarie denaro, beni o altre uti
Quotidiano
11 aprile 2024
Titolare effettivo: nuovo termine, già scaduto
Svanito l’effetto sospensivo dell’Ordinanza del TAR del Lazio n. 8083 del 2023, torna a pieno regime l’adempimento relativo al titolare effettivo. In assenza di diverse disposizioni o nuovi differimenti, in vista del deposito dei bilanci relativi all’anno 2023 si prevede all’orizzonte un ingorgo di
Quotidiano
10 aprile 2024
Torna il titolare effettivo
Il Tar del Lazio, chiamato a decidere sul destino della comunicazione relativa al titolare effettivo, respinge nel merito tutti i ricorsi presentati sul finire del 2023. L’adempimento, senza alcuna variazione del contesto normativo, era stato sospeso in via cautelare dallo stesso tribunale amminist
Quotidiano
26 marzo 2024
Rafforzata dal MEF l’analisi nazionale del rischio di riciclaggio
Si è tenuto il 20 marzo u.s., l’incontro indetto dal Comitato di Sicurezza Finanziaria – C.S.F. (istituito presso il Ministero dell’Economia e delle Finanze) con i Rappresentanti del settore privato, finalizzato all’analisi del rischio nazionale di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo prev
Quotidiano
25 marzo 2024
Riciclaggio, evasione, elusione e abuso di diritto
Il delitto di riciclaggio implica che i proventi illeciti derivanti dalla commissione di determinati reati trovino la loro naturale collocazione nell’economia emersa e legale; a tal fine, un ruolo fondamentale viene giocato dell’azienda quale complesso di beni organizzati per la produzione o lo sca
Quotidiano
23 marzo 2024
Antiriciclaggio e qualità delle segnalazioni: il flusso di ritorno
Come noto, il sistema di prevenzione del reato di riciclaggio si fonda sulla collaborazione attiva tra operatori, autorità amministrative, organi investigativi e autorità giudiziaria, il tutto in un’ottica risk based volta ad individuare le vulnerabilità del sistema di prevenzione ed il correlato l
Quotidiano
10 aprile 2026
Turismo, operazioni in contanti: chi deve fare la comunicazione entro il 10 aprile e chi invece ha ancora 10 giorni
Scade oggi, 10 aprile 2026, il termine per l’invio della comunicazione delle operazioni in contanti legate al turismo riferite al periodo d’imposta 2025 da parte dei contribuenti con liquidazione IVA mensile. L’adempimento rappresenta un passaggio obbligato per gli operatori che hanno incassato
Fisco
13 aprile 2026
Antiriciclaggio, conservazione dei dati e Fascicolo Antiriciclaggio
Indice Premessa: il terzo pilastro della compliance AML Durata, modalità e requisiti della conservazione Il Fascicolo Cliente: struttura e contenuto Le cinque sezioni operative del Fascicolo Check-list operativa dei contenuti del Fascicolo AML Schema operativo: dalla racc
Quotidiano
7 aprile 2026
Antiriciclaggio, la nuova regola tecnica n.1 CNDCEC 2025 sull’autovalutazione del rischio
Nella fase di attuazione delle disposizioni in materia di prevenzione del riciclaggio, un ruolo fondamentale viene svolto dagli Organismi di autoregolamentazione che sostanzialmente coincidono con gli ordini professionali. Le regole tecniche garantiscono la corretta osservanza degli obblighi antiri
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