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Il Consiglio dei Ministri, riunitosi il 10 marzo 2026, ha dato il via libera in esame preliminare a un decreto legislativo destinato ad attuare alcune disposizioni della direttiva europea 2024/1640. Il provvedimento riguarda in particolare il recepimento degli articoli 11, 12, 13 e 15 della normati

Non è configurabile il reato di autoriciclaggio ex art. 648-ter.1 c.p. quando difetti il delitto presupposto di appropriazione indebita ex art. 646 c.p.: quest’ultimo non sussiste allorché l’amministratore–dominus di un gruppo societario disponga trasferimenti infragruppo funzionali, anche indirett

La disciplina italiana sull’utilizzo del denaro contante, da sempre orientata a esigenze di tracciabilità e prevenzione dei fenomeni di riciclaggio, conosce alcune deroghe mirate a favorire specifici comparti economici. Tra di esse assume particolare rilievo quella destinata al settore turistico, c

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L'intreccio tra il reato di riciclaggio e la corruzione, in particolare quella che si annida nell'erogazione dei finanziamenti pubblici, rappresenta una delle minacce più significative per l'integrità del sistema economico e sociale italiano. Questo connubio non solo distorce il libero mercato e mi

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Prima della pausa estiva, l’UIF ha pubblicato il consueto Rapporto annuale dedicato, questa volta, al 2024. Diverse sono state le tematiche affrontate e, con il presente contributo editoriale, si vuole cogliere l’occasione per condividere con l’amato lettore una panoramica delle fattispecie crimino

La recente comunicazione della UIF del 7 maggio 2026 richiama intermediari, professionisti e soggetti obbligati a un rafforzamento dei presidi antiriciclaggio connessi alle misure restrittive dell’Unione europea, alla luce delle novità introdotte dal d.lgs. 30 dicembre 2025, n. 211. Il decreto,

Nel sistema antiriciclaggio, la formazione del personale non si esaurisce nell’erogazione dell’attività didattica. Esiste un secondo livello, altrettanto determinante, che riguarda la capacità dello studio di dimostrare ciò che ha fatto. La tracciabilità documentale della formazione è oggi un presi

Indice Inquadramento tecnico e giuridico degli IBAN aggiuntivi (vIBAN) I Rischi di Riciclaggio e le Casistiche di Abuso Focus giurisprudenziale: il ruolo dei conti fintech e il dolo nel riciclaggio di proventi da asset digitali nella Sentenza Cass. n. 26807/2020 La vicenda