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La Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF), il 3 luglio 2025, ha pubblicato, in consultazione pubblica fino al 1° settembre 2025 le nuove Istruzioni per la rilevazione e la segnalazione delle operazioni sospette, destinate a sostituire il Provvedimento emanato dall’Unità il 4 maggio 20

Riordino e aggiornamento della normativa nazionale e potenziamento delle attribuzioni affidate alla Autorità competenti. Sono questi, alcuni dei principi e criteri direttivi specifici previsti all’articolo 14 della Legge 13 giugno 2025, n° 91 che attribuisce la delega al Governo per il recepimento

Il 30 giugno 2025 è stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale il D.L. n. 95/2025 (Decreto Economia), contenente disposizioni urgenti per il finanziamento di attività economiche e imprese, nonché interventi di carattere sociale e in materia di infrastrutture, trasporti ed enti territoriali. Il D.L.

L’applicazione pratica dei criteri d individuazione del titolare effettivo in materia di antiriciclagio presenta diverse aree di incertezza che meritano particolare attenzione. Catene partecipative complesse Quando la struttura societaria coinvolge trust, fondazioni, società estere o veicoli

Nel sistema italiano di contrasto al riciclaggio, l’uso del contante è generalmente soggetto a limiti stringenti fissati dall’articolo 49 del D.lgs. n. 231/2007. Tuttavia, una disciplina speciale consente una maggiore flessibilità per alcune operazioni legate al turismo. L’articolo 3 del DL n. 1

La disciplina italiana sull’utilizzo del denaro contante, da sempre orientata a esigenze di tracciabilità e prevenzione dei fenomeni di riciclaggio, conosce alcune deroghe mirate a favorire specifici comparti economici. Tra di esse assume particolare rilievo quella destinata al settore turistico, c

L’Unità di Informazione Finanziaria (UIF) ha introdotto una serie di aggiornamenti che rafforzano il contributo dei professionisti (commercialisti, consulenti, società) nella lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento al terrorismo. Queste nuove indicazioni amplificano sia il livel

La recente comunicazione della UIF del 7 maggio 2026 richiama intermediari, professionisti e soggetti obbligati a un rafforzamento dei presidi antiriciclaggio connessi alle misure restrittive dell’Unione europea, alla luce delle novità introdotte dal d.lgs. 30 dicembre 2025, n. 211. Il decreto,

Nel sistema antiriciclaggio, la formazione del personale non si esaurisce nell’erogazione dell’attività didattica. Esiste un secondo livello, altrettanto determinante, che riguarda la capacità dello studio di dimostrare ciò che ha fatto. La tracciabilità documentale della formazione è oggi un presi

Indice Inquadramento tecnico e giuridico degli IBAN aggiuntivi (vIBAN) I Rischi di Riciclaggio e le Casistiche di Abuso Focus giurisprudenziale: il ruolo dei conti fintech e il dolo nel riciclaggio di proventi da asset digitali nella Sentenza Cass. n. 26807/2020 La vicenda