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Quotidiano
21 novembre 2024

Rischio corruttivo negli appalti pubblici e comunicazione SOS non rilevanti

I recenti anni di emergenza sanitaria hanno esposto il sistema finanziario del nostro Paese a rilevanti rischi di comportamenti illeciti. A fronte dell’imponente meccanismo di solidarietà economica, messo in atto attraverso il PNRR, vi sussiste, infatti, una diffusa situazione di difficoltà del tess
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Quotidiano
2 novembre 2024

Controlli valutari e antiriciclaggio: carte prepagate equiparate al denaro contante

Durante il mese settembre il Consiglio dei Ministri ha approvato in via preliminare lo schema di decreto legislativo che recepisce il regolamento comunitario 2018/1672 avente ad oggetto le attività di controllo valutario in dogana. La finalità del regolamento è quella di prevenire trasferimenti i
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Quotidiano
2 novembre 2024

Omessa segnalazione di operazioni sospette

Il 30 settembre l’UIF ha pubblicato la Rassegna normativa del primo semestre 2024, afferente sempre alla collana dei Quaderni dell’antiriciclaggio. Il documento illustra i principali aggiornamenti della normativa internazionale e nazionale in materia di antiriciclaggio e di finanziamento del terrori
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Quotidiano
16 ottobre 2024

Compro oro: il ministero dell’interno vieta l’acquisto presso il domicilio dei privati

La normativa di Pubblica Sicurezza non consente di poter vendere oggetti preziosi in locali diversi da quelli per i quali è stata rilasciata la Licenza del Questore, essendo, pertanto, esclusa la compravendita al domicilio dei privati. A stabilirlo è il Ministero dell’Interno a fronte di una richies
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Fisco
15 ottobre 2024

Riciclaggio e compliance

Gli obblighi previsti dal D.lgs. 231/2007 hanno trovato una loro trasposizione nell’ambito della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche con l’introduzione dell’art. 25-octies D.lgs. 231/2001. In tale prospettiva, le attività di adeguata verifica della clientela, di valutazione del ri
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Quotidiano
1 marzo 2025

Aggiornamento criptovalute tra decreto di recepimento del MiCAr e Legge di bilancio 2025

Il settore delle criptovalute è stato oggetto di recenti interventi, tra le novità apportate dall’attuale Legge di bilancio e la pubblicazione, nella Gazzetta Ufficiale n. 215 del 13.9.2024, del D.Lgs. 5 settembre 2024, n. 129, finalizzato ad adeguare la normativa nazionale al Regolamento (UE) 2023/
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Quotidiano
21 febbraio 2025

Riciclaggio e possesso di denaro contante

In diversi contributi editoriali a cura della scrivente, si è avuto modo di chiarire che, affinché si configuri il delitto di riciclaggio, risulta necessaria la preventiva commissione di un qualsiasi reato presupposto non colposo ed in relazione al quale il riciclaggio si pone come una fattispecie c
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Quotidiano
15 febbraio 2025

NFT, wash trading e riciclaggio

La crescente diffusione delle valute virtuali ha portato, in tempi recenti, a un progressivo assoggettamento dei fornitori di servizi legati a questi asset agli obblighi antiriciclaggio. La Direttiva UE 2018/843 (Quinta Direttiva Antiriciclaggio) ha rappresentato la prima risposta normativa, a livel
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Quotidiano
31 gennaio 2025

SOS AML: presupposti per l’invio e profilo sanzionatorio

Con il presente contributo editoriale, si torna su un tema caro alla scrivente nell’ambito dell’antiriciclaggio, ossia quello delle segnalazioni di operazioni sospette e, in modo particolare, si condivide con l’amato lettore la recente sentenza Cass. n. 29391 del 14 novembre 2024 concernente i presu
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Quotidiano
22 gennaio 2025

Trasferimenti internazionali di denaro contante

Arrivano i chiarimenti sui controlli del denaro contante in entrata nell’Unione o in uscita dall’Unione. Ai militari della Guardia di Finanza sono stati attribuiti poteri e facoltà analoghi a quelli già previsti per i funzionari doganali. Dal 17 gennaio 2025, anche le movimentazioni intra-UE aventi
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