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Quotidiano
7 giugno 2022

Reati fiscali: con la nuova direttiva UE saranno congelati e confiscati anche i crypto-assets

I crypto-assets rientrano tra le proprietà che possono essere congelate e confiscate per arginare le attività della criminalità organizzata ed i reati fiscali connessi secondo la bozza della nuova direttiva sul sequestro e la confisca dei beni a cui sta lavorando la Commissione Europea. Soprattutto
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Fisco
29 novembre 2022

Registro dei titolari effettivi

Il Decreto interministeriale n. 55 del 11/03/2022 ha istituito il registro dei titolari effettivi e che permette di avere un archivio nazionale sulla titolarità effettiva delle imprese dotate di personalità giuridica, delle persone giuridiche private, Trust produttivi di effetti giuridici rilevanti
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Quotidiano
22 novembre 2022

Compliance & antiriciclaggio nel PNRR

Le ingenti risorse legate al PNRR non potevano non contemplare l’attivazione dei presidi antiriciclaggio nell’attività di prevenzione di distorsioni nell'utilizzo delle risorse pubbliche. In tale ambito la UIF ha pubblicato la Comunicazione dell’11 aprile 2022 “PREVENZIONE DI FENOMENI DI CRIMINALITÀ
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Fisco
21 novembre 2022

Antiriciclaggio: chiarimenti sul regime sanzionatorio per la violazione degli obblighi antiriciclaggio

La recente Circolare n.56499 del 17.06.2022 viene ad aggiornare le istruzioni operative relative al procedimento d'irrogazione delle sanzioni amministrative pecuniarie per la violazione degli obblighi antiriciclaggio di cui all’art. 65, D.Lgs. n. 231/2007, come modificato dall’art. 5, D.Lgs. n. 90/2
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Quotidiano
18 novembre 2022

Criptovalute, smart contract e antiriciclaggio

In linea generale, la blockchain rientra nella più ampia categoria delle DLT (Distributed Ledger Technology), ovvero tecnologie di registro distribuito, le cui caratteristiche principali sono le seguenti: il network di utenti; l’utilizzo di un meccanismo di consenso per la gestione decentralizzata,
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Quotidiano
10 novembre 2022

Registro Titolare Effettivo: a breve l’attesa operatività

Ai sensi dell’art. 1 co. 2 lettera pp) del D.lgs. 21 novembre 2007, n. 231, aggiornato a seguito delle modifiche introdotte dal Decreto Legislativo 25.05.2017, n. 90, per titolare effettivo si intende “la persona fisica o le persone fisiche, diverse dal cliente, nell'interesse della quale o delle qu
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Quotidiano
9 novembre 2022

Registro titolari effettivi: dalle camere di commercio indicazioni alle imprese per la comunicazione dei dati

Le Camere di Commercio hanno predisposto il sistema attraverso il quale, a breve, sarà possibile compilare e trasmettere l’invio telematico della pratica per la comunicazione del Titolare effettivo, così come stabilito dall’art. 21 del Decreto Antiriciclaggio - D.lgs n° 231/07. Tanto, si apprende da
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Quotidiano
3 novembre 2022

Antiriciclaggio: dalla relazione UE richiamo alla titolarità effettiva per la mitigazione del rischio

Le debolezze legate all’individuazione della titolarità effettiva continuano a rappresentare una grave minaccia per il sistema finanziario in quanto l’anonimato rimane una vulnerabilità critica per tutti i settori e le attività economiche. È quanto emerge dalla recente Relazione della Commissione Eu
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Quotidiano
1 febbraio 2022

Antiriciclaggio a metà per il difensore tributario

Adeguata verifica ad ampio raggio per il dottore commercialista nell’assistenza e rappresentanza in giudizio, nonostante le informazioni assunte nell’espletamento dei compiti di difesa non siano utilizzabili ai fini della segnalazione delle operazioni sospette. Medesimo destino per l’avvocato in ipo
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Quotidiano
1 marzo 2022

Chiusura conti correnti bancari, una nuova ordinanza sospende l’efficacia esecutiva

Nell’ambito di un procedimento d’urgenza ex art. 700 del codice di procedura civile, il Tribunale di Santa Maria Capua Vetere ha ordinato, in via cautelare, la sospensione dell’efficacia del recesso unilaterale dal rapporto di conto corrente esercitato da un primario Istituto bancario nei confronti
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