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È disponibile il Manuale Unioncamere per l’accreditamento alla consultazione del registro del titolare effettivo da parte dei soggetti obbligati all’adeguata verifica (articolo 3 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 normativa antiriciclaggio). L'accesso alle informazioni sul titolare eff

Evasione fiscale e riciclaggio sono da sempre fenomeni strettamente interconnessi. I delitti di natura tributaria ben si amalgamano in operazioni criminali tese a celare l’origine illecita delle risorse e l’evasione fiscale dichiarativa rappresenta spesso il presupposto per generare fondi da reinser

La normativa antiriciclaggio, caratterizzata da un approccio risk based, contempla il coinvolgimento di numerosi soggetti chiamati ad applicare la disciplina in materia attraverso comportamenti di collaborazione attiva di autovalutazione del rischio, verifica della clientela e comunicazioni delle ev

L’art. 18 del D.lgs. 21 novembre 2007, n. 231, rubricato “Contenuto degli obblighi di adeguata verifica”, impone, al destinatario delle disposizioni antiriciclaggio, di richiedere al cliente tutte le informazioni necessarie ad una corretta individuazione di una o più persone fisiche qualificabili co

I recenti anni di emergenza pandemica hanno esposto il sistema finanziario del nostro Paese a rilevanti rischi di comportamenti illeciti. A fronte dell’imponente meccanismo di ripresa economica, messo in atto attraverso il PNRR, vi sussiste, infatti, una diffusa situazione di difficoltà del tessuto

La conoscenza dei soggetti privati gioca da sempre un ruolo fondamentale nel processo di accertamento dei reati da parte delle autorità competenti. Da questo punto di vista, l’UIF, in diverse occasioni e non da ultimo nel Comunicato del 29 maggio 2023, ha sottolineato l’importanza della cooperazione

Con l’Informativa n. 104 del 2 agosto 2023, il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) ha comunicato che, a far data dal 15 settembre 2023, sarà riattivato il servizio d’inoltro all’UIF, per il tramite del CNDCEC, delle SOS trasmesse dagli iscritti, come pre

La conoscenza dei soggetti privati gioca, da sempre, un ruolo fondamentale nel processo di accertamento dei reati da parte delle autorità competenti. In tale contesto si inserisce oggi il crescente ricorso alle Public Private Partnerships, quali strumento di cooperazione fra autorità pubbliche, impr

Evasione fiscale e riciclaggio sono da sempre fenomeni strettamente interconnessi. Come riportato nel Rapporto annuale UIF 2022, l’anno scorso l’Unità ha ricevuto oltre 155.000 segnalazioni di operazioni sospette, attestandosi ad un 11% in più rispetto all’anno precedente. In questo contesto, le fat

Diventa operativo da oggi 10 luglio la direttiva antiriciclaggio. Da tale data il limite per il pagamento in contanti, ha un tetto massimo di euro 10.000 (ma i singoli paesi potranno imporre limiti inferiori. In Italia il limite è attualmente fissato ad Euro 5.000). Tetto valido per tutta l’Unione E