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Quotidiano
12 settembre 2023
Registro Titolari effettivi: il punto della situazione
L’art. 18 del D.lgs. 21 novembre 2007, n. 231, rubricato “Contenuto degli obblighi di adeguata verifica”, impone, al destinatario delle disposizioni antiriciclaggio, di richiedere al cliente tutte le informazioni necessarie ad una corretta individuazione di una o più persone fisiche qualificabili co
Quotidiano
9 settembre 2023
Antiriciclaggio, PNRR ed evasione fiscale: alcune riflessioni alla luce dei dati del Rapporto annuale UIF 2022
I recenti anni di emergenza pandemica hanno esposto il sistema finanziario del nostro Paese a rilevanti rischi di comportamenti illeciti. A fronte dell’imponente meccanismo di ripresa economica, messo in atto attraverso il PNRR, vi sussiste, infatti, una diffusa situazione di difficoltà del tessuto
Quotidiano
8 luglio 2023
Antiriciclaggio: un approfondimento del segreto professionale
In un precedente contributo editoriale, redatto a cura della scrivente, si è affrontato l’analisi del principio del legal privilege, quale declinazione del segreto professionale finalizzato alla tutela del diritto di difesa e del giusto processo e consistente nel riconoscimento della riservatezza de
Quotidiano
8 luglio 2023
Disciplina antiriciclaggio: il trasferimento di denaro in favore di una coppia di sposi
Dal 1° gennaio 2023 il limite previsto dalla normativa antiriciclaggio (art. 49 del D.Lgs n. 231/2007) che non deve essere superato nell’ effettuare trasferimenti di denaro contante tra soggetti diversi non è diminuito, ma al contrario risulta incrementato a 5.000 euro. Il divieto prescinde dall
Quotidiano
7 luglio 2023
Antiriciclaggio e rapporto UIF: per gli operatori in oro criticità applicative da colmare
Nonostante l’accresciuto contributo all’invio delle Segnalazioni di Operazioni Sospette - S.O.S., Operatori Professionali in Oro e Operatori Compro Oro necessitano di disposizioni secondarie per migliorare l’applicazione delle norme antiriciclaggio e potenziare la propria collaborazione attiva con l
Quotidiano
5 luglio 2023
Antiriciclaggio e S.O.S: UIF, maggiori strumenti per rafforzare la collaborazione attiva
Nuovi strumenti di valutazione, feedback di segnalazioni di operazioni sospette, e aggiornamento degli indicatori di anomalia ai fini dell’individuazione delle fattispecie anomale, rappresentano le preminenti iniziative condotte nell’anno 2022 dall’Unità di Informazione Finanziaria, con l’obiettivo
Quotidiano
23 giugno 2023
Adeguata verifica semplificata e rafforzata nelle persone giuridiche: brevi indicazioni pratiche
Anche con il presente contributo editoriale si vuole mettere momentaneamente da parte la consueta esegesi della legislazione sull’antiriciclaggio per cercare di fornire al lettore qualche spunto più pratico ed operativo ai fini di una corretta declinazione della normativa all’interno del proprio con
Quotidiano
21 giugno 2023
Cliente, esecutore, titolare effettivo: brevi indicazioni pratiche per una corretta identificazione
L’assetto valutativo di adeguata verifica della clientela, attuato con il D. Lgs.231/07 così come modificato dal D.Lgs. 90/2017, prevede una due diligence basata sulla valutazione del rischio di riciclaggio sotto il profilo soggettivo ed oggettivo della clientela. Il profilo soggettivo riguarda l’es
Quotidiano
16 giugno 2023
Segnalazione di operazioni sospette: ultimi aggiornamenti su indicatori di anomalia e Pnrr
Il sistema di prevenzione del reato di riciclaggio si fonda sulla collaborazione attiva tra operatori, autorità amministrative, organi investigativi e autorità giudiziaria, il tutto in un’ottica risk based volta ad individuare le vulnerabilità del sistema di prevenzione ed il correlato livello di es
Fisco
12 giugno 2023
L’adeguata verifica
Nel mese di febbraio 2023, è stato pubblicato il Quaderno UIF n.20/2023, afferente alla collana Analisi e studi ed intitolato “La normativa in tema di prevenzione del riciclaggio: autorità, regole e controlli”. Il volume, vuole celebrare il primo periodo di vita della autorità UIF, offrendo un’ampia
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