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Dal 1° luglio prossimo il limite per i trasferimenti di denaro contante scende da 2.999,99 euro a 1.999,99 euro. La modifica normativa è stata prevista dall’art. 18, comma 1, lett. a) del D.L. 26 ottobre 2019, n. 124. È stato modificato direttamente il testo dell’art. 49 del D.Lgs n. 231/2007 con l

L'articolo 18 del Decreto Fiscale collegato alla Legge di Bilancio 2020 n. 124/2019 contiene disposizioni volte a modificare il regime di utilizzo del contante. In particolare, viene stabilito che il valore soglia oltre il quale si applica il divieto al trasferimento del contante fra soggetti diver

Nell’ottica dello sviluppo del programma di adozione dei pagamenti elettronici intrapreso dal Governo che punta a limitare l’utilizzo del denaro contante nelle transazioni finanziarie, oltre che a contrastare i fenomeni di evasione e di riciclaggio, risultano numerosi casi di chiusura unilaterale e

L’ordinamento giuridico nazionale, in recepimento delle direttive europee volte a contrastare il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo, pone al centro del proprio impianto la figura del titolare effettivo. Ai sensi dell’art. 1, comma 2, lett. pp), del D.Lgs. n. 231/2007, tale soggetto viene

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Nuovi strumenti di valutazione, feedback di segnalazioni di operazioni sospette, e aggiornamento degli indicatori di anomalia ai fini dell’individuazione delle fattispecie anomale, rappresentano le preminenti iniziative condotte nell’anno 2022 dall’Unità di Informazione Finanziaria, con l’obiettivo

La necessità di consolidare e perfezionare le norme applicate nell’Unione Europea per il contrasto dei fenomeni di riciclaggio anche con particolare attenzione ai rischi legati all’innovazione tecnologica, nonché l’esigenza di migliorare l’individuazione delle operazioni al centro delle attività co

Al centro della programmazione finalizzata alla prevenzione e al contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo, spiccano l’integrazione con la nuova Autorità Europea Antiriciclaggio c.d. “AMLA”, l’uso pervasivo dell’Intelligenza Artificiale nell’analisi dei dati e un focus più approf

La Seconda Sezione penale della Cassazione (sent. n. 1027/2026, dep. 12 gennaio 2026) interviene sul sequestro preventivo disposto in relazione all’azione di riciclaggio, ribadendo un punto chiave: il fumus commissi delicti non può fondarsi su mese qualità soggettive o su un ruolo formale assunto “